ΑΑΔΕ: Αποκαλύφθηκε κύκλωμα εικονικών τιμολογίων με «μαϊμού» συναλλαγές εκατομμυρίων

Ένα εκτεταμένο δίκτυο φυσικών προσώπων και επιχειρήσεων που φέρεται να είχε στήσει ένα οργανωμένο κύκλωμα εικονικών τιμολογίων, με εταιρείες «φαντάσματα» και επιχειρήσεις που έκλειναν σε χρόνο-ρεκόρ, αποκάλυψαν οι ελεγκτές της Διεύθυνσης Ερευνών Οικονομικού Εγκλήματος (ΔΕΟΣ) της Ανεξάρτητης Αρχής Δημοσίων Εσόδων.

Σύμφωνα με τα ευρήματα της έρευνας, το κύκλωμα φέρεται να αποκόμιζε σημαντικά οικονομικά οφέλη εις βάρος του Δημοσίου και των φορολογουμένων, μέσω ενός σύνθετου μηχανισμού έκδοσης και λήψης εικονικών παραστατικών μεγάλης αξίας.

Οι ελεγκτές της ΑΑΔΕ αξιοποίησαν στοιχεία από φορολογικούς ελέγχους, τις ψηφιακές πλατφόρμες της Αρχής (myDATA), το μητρώο επιχειρήσεων, τις εταιρικές συμμετοχές, αλλά και τα δεδομένα σχετικά με τη διοίκηση και εκπροσώπηση των εταιρειών. Από την ανάλυση των στοιχείων προέκυψε ένα ιδιαίτερα διασυνδεδεμένο επιχειρηματικό δίκτυο με κοινά χαρακτηριστικά στη λειτουργία, τη διοικητική δομή και τη συναλλακτική συμπεριφορά.

Ίδια πρόσωπα, νέες εταιρείες και κοινές υποδομές

Όπως διαπιστώθηκε, συγκεκριμένα πρόσωπα εμφανίζονταν επανειλημμένα να συμμετέχουν σε διαφορετικές επιχειρήσεις, είτε ως διαχειριστές είτε ως εταίροι. Παράλληλα, νέες εταιρείες φέρεται να ιδρύονταν αμέσως μετά τη διακοπή λειτουργίας προηγούμενων σχημάτων ή μετά από αλλαγές στη μετοχική τους σύνθεση.

Επιπλέον, οι ελεγχόμενες επιχειρήσεις παρουσίαζαν κοινά στοιχεία, όπως επαγγελματικές εγκαταστάσεις, τηλεφωνικούς αριθμούς, έδρες και εταιρικά χαρακτηριστικά, γεγονός που σύμφωνα με την ΑΑΔΕ καταδεικνύει σημαντικό βαθμό σύνδεσης μεταξύ τους.

Οι περισσότερες από τις επιχειρήσεις αυτές φέρεται να χρησιμοποιήθηκαν κυρίως για την έκδοση ή λήψη εικονικών τιμολογίων ιδιαίτερα υψηλής αξίας, κυρίως στον χώρο του χονδρικού εμπορίου ενδυμάτων, υποδημάτων και συναφών προϊόντων.

Εικονικές συναλλαγές δεκάδων εκατομμυρίων ευρώ

Μέχρι στιγμής έχουν εντοπιστεί χαρακτηριστικές περιπτώσεις επιχειρήσεων με εικονικές συναλλαγές συνολικού ύψους δεκάδων εκατομμυρίων ευρώ, μεταξύ των οποίων:

• Ατομική επιχείρηση: εικονικές συναλλαγές 25 εκατ. ευρώ
• Ηλεκτρονικό κατάστημα (ΟΕ): εικονικές συναλλαγές 15 εκατ. ευρώ
• Ατομική επιχείρηση: εικονικές συναλλαγές 25 εκατ. ευρώ
• Φυσικό κατάστημα (ΕΕ): εικονικές συναλλαγές 2,5 εκατ. ευρώ
• Ατομική επιχείρηση: εικονικές συναλλαγές 28 εκατ. ευρώ
• Εισαγωγική εταιρεία (ΟΕ): εικονικές συναλλαγές 3,25 εκατ. ευρώ

Από την επεξεργασία των φορολογικών στοιχείων προέκυψε επίσης ότι διαφορετικές ελληνικές επιχειρήσεις του δικτύου εμφανίζονταν να πραγματοποιούν συναλλαγές με τις ίδιες αλλοδαπές εταιρείες, χρησιμοποιώντας επαναλαμβανόμενα στοιχεία ταυτοποίησης, εταιρικές σφραγίδες και εμπορικά χαρακτηριστικά.

Συλλήψεις και κατασχέσεις προϊόντων «μαϊμού»

Στο πλαίσιο της έρευνας έχουν ήδη συλληφθεί τρία φυσικά πρόσωπα, μεταξύ των οποίων και μία αλλοδαπή γυναίκα, η οποία φέρεται να συνδέεται με μία από τις βασικές επιχειρήσεις του κυκλώματος.

Σύμφωνα με τα στοιχεία της έρευνας, η συγκεκριμένη γυναίκα εμφανίζεται φορολογικά ως άστεγη, ωστόσο εντοπίστηκε να διαμένει σε πολυτελή κατοικία 280 τετραγωνικών μέτρων στα βόρεια προάστια, με πισίνα.

Παράλληλα, στο κύκλωμα φέρονται να εμπλέκονται και αλλοδαποί έμποροι που χαρακτηρίζονται ως εξαφανισμένοι, οι οποίοι εμφανίζονται να έχουν πραγματοποιήσει αγορές εμπορευμάτων συνολικής αξίας άνω των 40 εκατ. ευρώ.

Μέχρι σήμερα έχει διαπιστωθεί φοροδιαφυγή ύψους 9,6 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ και 8,3 εκατ. ευρώ από φόρο εισοδήματος, ενώ έχουν ήδη δρομολογηθεί διαδικασίες για τη δέσμευση τραπεζικών λογαριασμών και περιουσιακών στοιχείων.

Παράλληλα, οι αρχές έχουν κατασχέσει περισσότερα από 32.000 τεμάχια προϊόντων απομίμησης, ενώ η έρευνα της ΑΑΔΕ συνεχίζεται προκειμένου να αποκαλυφθεί το πλήρες εύρος της δραστηριότητας του κυκλώματος.